موضوع فعاليت طرح: منبت كاري
مدير طرح: حسين خدادادي
محل فعاليت: مشهــد
اشتغال طرح: 13 نفــر
كل سرمايه گذاري طرح: 466/420/1 هزار ريال
سرمايه ثابت: 400/238/1 هزار ريال
سرمايه در گردش: 066/182 هزار ريال
تسهيلات پيشنهادي: 000/500 هزار ريال
نقطه سر به سر: 038/445 هزار ريال
دوره برگشت سرمايه: 10 ماه
مقدمه:
واژه منبت به معناي كنده كاري روي چوب است كه سابقه اي ديرينه دارد، شايد بتوان آغاز تاريخ منبت كاري را زماني دانست كه انسان نخستين با ابزاري برنده چوبي را تراشيده است.
منبت كاري از قديم روي چوب در ايران مرسوم بوده است اما در كشور ما آثاري از منبت كاريهاي نسبتاً قديمي به جاي مانده است كه بر روي مقبره ها و نيز ميزها انجام شده است.
پاره اي از اين آثار 900 تا هزار سال اقامت دارد، كهنترين درب چوبي منبت كاري شده در حال حاضر در شهر اكبرآباد هندوستان مي باشد. در موزه هاي ايران چند درب متعلق به قرنهاي چهارم و پنجم هجري موجود است.
ابزار كار منبت كاري بصورت سنتي عبارت اند از: مغار، سوهان، چوب ساب، چكش، روغن دان، گيره و در حال حاضر با توجه به وارد شدن تكنولوژي از سه كاره، اره فلكه، چرخ پوست و غيره جاي ابزار سنتي را گرفته است.
روش منبت كاري در ابتدا فرم اوليه ايجاد مي گردد و پس از پياده نمودن طرح بر روي چوب بوسيله كاربن، فرم اوليه چوب را بر روي گيره هاي مخصوص بسته و زمينه طرح را با ابزار كنده كاري ميكنند چنانچه طرح بصورت برجسته ايجاد شود. پس از پايان طرح مذكور سمباده كاري شده و سپس روغنكاري و پلي استركاري مي شود.
انواع منبت عبارتنداز: نقش برجسته اي كه از سطح كار پايين تر باشد، نقش برجسته اي كه از سطح كار پايين تر باشد، نقش برجسته اي كه از سطح كار بالاتر باشد، نقش برجسته اي كه بصورت مجسمه و پيكره مي باشد.
شرح سرمايه گذاري: الف: سرمايه ثابت
1- زمين 400 متر مربع به ارزش 250/1 هزار ريال، قيمت كل 000/500 هزار ريال
2- ساختمان 300 متر مربع به ارزش 1200 هزار ريال، قيمت كل 000/360 هزار ريال
3- محوطه سازي 100 متر مربع به ارزش 300 هزار ريال قيمت كل 000/30 هزار ريال
4- تأسيسات (شامل سيستم هاي حفاظتي و تهويه مطبوع و ...)، قيمت كل 000/40 هزار ريال
(ارقام به هزار ريال)
3- ماشين آلات و تجهيزات توليد
|
|
شرح
|
تعداد
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
|
سه كاره
اره فلكه
گنه گي
فرز
چرخ پوست
پيچ دست
اره چكشي
دريل
مغار
گيره
ميز كارگاهي
|
3
3
3
6
4
200
6
3
200
20
5
|
دستگاه
دستگاه
دستگاه
قطعه
دستگاه
عدد
عدد
عدد
عدد
عدد
عدد
|
000/7
000/7
000/8
500/1
500/1
70
300/1
000/1
120
300
500
|
000/21
000/21
000/24
000/9
000/6
000/14
800/7
000/3
000/24
000/6
500/2
|
|
جمــع
|
300/138
|
4- لوازم اداري و ايمني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبـلغ
|
|
1
2
3
4
|
ميز و صندلي 3 عــدد به ارزش هر عدد 000/700 ريال
گاوصندوق 2 عدد به ارزش هر عدد 000/000/6 ريال
كامپيوتر 3 دستگاه به ارزش هر عدد 000/000/10 ريال
كولر و غيره
|
100/2
000/18
000/30
000/10
|
|
جمــع
|
100/60
|
ب: هزينه هاي ساليانه طرح
1- مواد اوليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مقدار
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
2
3
|
چوب راش
چسب
دوبل
|
60
240
20
|
تن
كيلو
بسته
|
700/2
10
50
|
000/162
400/2
000/1
|
|
جمــع كل ساليانه
|
400/165
|
2- نيروي انساني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
حقوق ماهيانه
|
حقوق ساليانه
|
|
توليدي
|
غير توليدي
|
|
1
2
3
4
5
|
استاد كار ماهر
استاد كار نيمه ماهر
كارمند اداري مالي
راننده
مسئول فني كارگاه
|
5 نفر
5 نفر
1 نفر
1 نفر
1 نفر
|
000/2
500/1
000/2
000/2
000/3
|
000/140
000/105
000/42
|
000/28
000/28
|
|
جمــع
|
13
|
|
000/287
|
000/56
|
3- هزينه انرژي و سوخت (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مصرف ساليانه
|
واحد
|
نرخ
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
5
|
برق سه فاز
تلفن
آب و فاضلاب
گاز شهري
سوخت مصرفي (بنزين و گازوئيل)
|
500/2
000/1
000/1
800
800/4
|
kw
|
|
500/2
000/1
000/1
800
800/4
|
|
جمــع
|
100/10
|
4- وسيله نقليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شـرح
|
تعداد
|
مبلغ
|
|
1
|
وانت مزدا
|
1 دستگاه
|
000/110
|
|
جمــع
|
000/110
|
يكدستگاه ميني بوس جهت سرويس دهي به كارگران ماهيانه 000/3 هزار ريال و ساليانه 000/36 ريال در نظر مي باشد.
5- هزينه تعمير و نگهداري (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
درصد تعمير
|
هزينه تعمير
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اداري و رفاهي
وسيله نقليه
|
000/390
000/40
300/138
100/60
000/110
|
2
10
5
10
10
|
800/7
000/4
915/6
010/6
000/11
|
|
جمــع
|
400/738
|
|
725/35
|
7- هزينه استهلاك (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
استهلاك
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
نرخ
|
روش
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسيله نقليه
|
000/390
000/40
300/138
100/60
000/110
|
10
10
10
5
30
|
مستقيم
مستقيم
مستقيم
مستقيم
نزولي
|
000/39
000/4
830/13
005/3
000/33
|
000/39
000/4
830/13
005/3
100/23
|
000/39
000/4
830/13
005/3
170/16
|
000/39
000/4
830/13
005/3
319/11
|
000/39
000/4
830/13
005/3
923/7
|
|
جمــع
|
400/738
|
|
|
835/92
|
935/82
|
005/76
|
154/71
|
758/67
|
8- هزينه بيمه
هزينه بيمه سرمايه ثابت طرح معادل 5 % سرمايه گذاري ثابت طرح معادل 920/61 هزار ريال مي باشد.
9- برآورد درآمد
|
رديف
|
شــرح
|
توليد ساليانه
|
واحد
|
قيمت واحد
|
قيمت كل
|
|
1
2
3
4
|
تاج مبل
تاج تخت
ساعت ايستاده
انواع ميز عسلي
|
000/10
000/1
400
000/1
|
عدد
عدد
عدد
عدد
|
80
200
500/1
000/1
|
000/800
000/200
000/600
000/000/1
|
|
جمــع
|
000/600/2
|
برآورد سرمايه در گردش (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
5
|
مواد اوليه براي 4 ماه مصرف
نيروي انساني براي سه ماه كاري
انرژي مصرفي براي 2 ماه كاري
مطالبات معادل 5 روز درآمد
تنخواه گردان معادل سه ماه اجاره
|
133/55
750/85
683/1
500/30
000/9
|
|
جمع
|
066/182
|
جدول هزينه هاي ثابت و متغير طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
هزينه هاي ثابت
|
هزينه هاي متغير
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
|
مواد اوليه
حقوق و دستمزد
انرژي و سوخت
تعمير و نگهداري
بيمه سرماية ثابت
هزينه استهلاك
تخفيفات و اداري
هزينه تسهيلات
هزينه اجاره
|
400/165
000/343
100/10
725/35
920/61
835/92
800/20
830/44
000/36
|
__
050/120
030/3
717/10
920/61
835/92
__
830/44
000/36
|
__
35
30
30
100
100
__
100
100
|
400/165
950/222
070/7
008/25
__
__
800/20
__
__
|
100
65
70
70
__
__
100
__
__
|
|
جمــع
|
610/810
|
382/369
|
45
|
228/441
|
55
|
محاسبات هزينه تسهيلات مالي
تسهيلات سرمايه ثابت:
مبلغ 100/443 هزار ريال با شش ماه ئوران مشاركت و 6 سال
فروش اقساطي جهت سرمايه گذاري ثابت 14%
سود دوران مشاركت 017/31 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 117/474 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 826/203 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه ثابت 843/234 هزار ريال
سود ساليانة تسهيلات سرمايه ثابت 140/39 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 850/73 هزار ريال
تسهيلات سرمايه در گردش:
مبلغ 900/56 هزار ريال با شش ماه دوران مشاركت و
3 سال فروش اقساطي جهت سرمايه در گردش 14%
سود دوران مشاركت 983/3 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 883/60 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 087/13 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه در گردش 070/17 هزار ريال
سود ساليانه سرمايه در گردش 690/5 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 967/18 هزار ريال
جدول شرح سرمايه گذاري طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
سهم متقاضي
|
سهم تسهيلات
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
|
زمين
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسايط نقليه
|
000/500
000/390
000/40
300/138
100/60
000/110
|
000/500
000/90
000/40
300/39
000/16
000/110
|
100
23
100
29
27
100
|
--
000/300
--
000/99
100/44
--
|
--
77
--
71
73
--
|
|
جمع سرمايه ثابت
|
400/238/1
|
300/795
|
64
|
100/443
|
36
|
|
جمع سرمايه در گردش
|
066/182
|
166/125
|
69
|
900/56
|
31
|
|
كل سرمايه گذاري
|
466/420/1
|
466/920
|
65
|
000/500
|
35
|
جدول بازپرداخت اصل و سود تسهيلات
|
شــرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
سود تسهيلات سرمايه ثابت
سود تسهيلات سرمايه در گردش
كل سود
اصل تسهيلات سرمايه ثابت
اصل تسهيلات سرمايه در گردش
|
140/39
690/5
830/44
850/73
967/18
|
140/39
690/5
830/44
850/73
967/18
|
140/39
690/5
830/44
850/73
967/18
|
140/39
--
140/39
850/73
--
|
140/39
--
140/39
850/73
--
|
|
مجموع اصل تسهيلات در گردش
|
817/92
|
817/92
|
817/92
|
850/73
|
850/73
|
جدول شرح عملكرد (سود و زيان) طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
1
|
درصد ظرفيت
|
80
|
90
|
100
|
100
|
100
|
|
2
|
فروش ناخالص
|
000/080/2
|
000/340/2
|
000/600/2
|
000/600/2
|
000/600/2
|
|
3
|
كسر مي شود: تعديل فروش
|
800/20
|
400/23
|
000/26
|
000/26
|
000/26
|
|
4
|
فروش خالص
|
200/059/2
|
600/316/2
|
000/574/2
|
000/574/2
|
000/574/2
|
|
5
|
كسر مي شود: هزينه هاي ساليانه طرح:
|
|
|
|
|
|
|
6
|
مواد اوليه
|
320/132
|
860/148
|
400/165
|
400/165
|
400/165
|
|
7
|
دستمزد توليدي
|
600/229
|
300/258
|
000/287
|
000/287
|
000/287
|
|
8
|
انرژي و سوخت
|
100/10
|
100/10
|
100/10
|
100/10
|
100/10
|
|
9
|
تعمير و نگهداري
|
725/35
|
725/35
|
725/35
|
725/35
|
725/35
|
|
10
|
بيمه سرمايه ثابت
|
920/61
|
920/61
|
920/61
|
920/61
|
920/61
|
|
11
|
استهلاك توليدي
|
835/92
|
935/82
|
005/76
|
154/71
|
758/67
|
|
12
|
جمع هزينه هاي توليدي
|
500/562
|
840/597
|
150/636
|
299/631
|
903/627
|
|
13
|
اضافه مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
0
|
000/32
|
000/36
|
000/40
|
600/39
|
|
14
|
كسر مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
000/32
|
000/36
|
000/40
|
600/39
|
200/35
|
|
15
|
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته
|
500/530
|
840/593
|
150/632
|
699/631
|
303/632
|
|
16
|
سود ناويژه
|
700/528/1
|
760/722/1
|
850/941/1
|
301/942/1
|
697/941/1
|
|
17
|
كسر مي شود هزينه هاي عملياتي:
|
|
|
|
|
|
|
18
|
دستمزد غير توليدي
|
000/56
|
000/56
|
000/56
|
000/56
|
000/56
|
|
19
|
هزينه هاي توزيع و فروش
|
800/20
|
400/23
|
000/26
|
000/26
|
000/26
|
|
20
|
جمع هزينه هاي عملياتي
|
800/76
|
400/79
|
000/82
|
000/82
|
000/82
|
|
21
|
كسر مي شود هزينه هاي غير عملياتي: هزينه اجاره
|
000/36
|
000/36
|
000/36
|
000/36
|
000/36
|
|
22
|
تسهيلات بانكي
|
830/44
|
830/44
|
830/44
|
140/39
|
140/39
|
|
23
|
جمع كل هزينه ها
|
130/688
|
070/754
|
980/794
|
839/788
|
443/789
|
|
24
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
070/371/1
|
530/562/1
|
020/779/1
|
161/785/1
|
557/784/1
|
|
25
|
كسر مي شود ماليات 10 %
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
26
|
سود ويژه پس از كسر ماليات
|
070/371/1
|
530/562/1
|
020/779/1
|
161/785/1
|
557/784/1
|
جدول گردش وجوه نقدي طرح
|
شــرح
|
دوران سازندگي
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
منابع:
|
|
|
|
|
|
|
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
--
|
070/371/1
|
018/174
|
733/254
|
804/277
|
515/283
|
|
استهلاك
|
--
|
835/92
|
935/82
|
005/76
|
154/71
|
758/67
|
|
سرمايه گذاري متقاضي
|
466/920
|
|
|
|
|
|
|
سهم تسهيلات
|
000/500
|
|
|
|
|
|
|
جمع منابع
|
466/420/1
|
905/463/1
|
465/645/1
|
025/855/1
|
315/856/1
|
315/852/1
|
|
مصارف:
|
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه ثابت
|
400/238/1
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه در گردش
|
066/182
|
|
|
|
|
|
|
اصل تسهيلات
|
--
|
817/92
|
817/92
|
817/92
|
850/73
|
850/73
|
|
ماليات
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
جمع مصارف
|
466/420/1
|
817/92
|
817/92
|
817/92
|
850/73
|
850/73
|
|
مازاد
|
--
|
088/371/1
|
648/552/1
|
208/762/1
|
465/782/1
|
465/778/1
|
|
مازاد انباشته
|
--
|
088/371/1
|
736/923/2
|
944/685/4
|
409/468/6
|
874/246/8
|
هزار ريال 038/445= = فروش دو نقطه سر به سر
17 % = 100 * = درصد فروش دو نقطه سر به سر
117% = 100 * = نرخ برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
85% = = دوره برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
دوران برگشت سرمايه حدود 10 ماه پيش بيني مي شود.