موضوع طرح : خدمات آموزشي در زمينه علوم رايانه   محل اجراي طرح : قابل اجرا در سراسر كشور   سرمايه گذاري كـل: 61/467 ميليون ريال   سهم آوردة متقاضي: 61/47 ميليون ريال   سهم تسهيلات: 420 ميليون ريال   دورة بازگشـت سرمايه: 5/1 سال

 

 

 

 

 

    مـقـدمـه :

 

 

 

 

 

 

 

 

     الف – سرمايه ثابت

1-    مكان مورد نياز طرح ، شامل يك باب ساختمان با كاربري اداري به مساحت تقريبي 90 متر مربع مي‌باشد كه ارزش هر مترمربع آن چهار ميليون ريال وهزينه كل خريد محل 360 ميليون ريال برآورد مي‌شود.

 

 

رديف	شــرح	تعداد	هزينه واحد	هزينه (ميليون ريال)
1 2 3 4	رايانه روميزي پرينتر سياه و سفيد ليزرجت  پرينتر جوهرافشان رنگي سيستم تامين برق اضطراري (UPS)	8 1 1 1	4 4 1 7	32 4 1 7
جمــــع				44

 

رديف	شــرح	تعداد	هزينه (ميليون ريال)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12	ميز و صندلي اداري و ارباب رجوع كمد و فايل ميز كامپيوتر صندلي كامپيوتر( اشكان ) صندلي دانش‌آموزي ام‌دي‌اف 16 صندلي استاد ( اشكان ) وايت برد كتابخانه خط تلفن گوشي تلفن دستكاه فاكس ساير ( لوازم روي‌ميز و آبدارخانه)	1 سري 1 سري 8 دستگاه 16 8 3 3 1 2 2 1 -	5/1 5/1 4/2 78/0 64/0 15/0 6/0 4/0 5 5/0 5/1 1
جمـــع			97/15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

( ارقام به ميليون ريال )

رديف	شرح	ارزش دارايي	ضريب استهلاك	هزينه استهلاك
1 2 3	ساختمان تجهيزات فني اثاثيه اداري	360 44 97/15	5% 20% 10%	18 8/8 6/1
جمـــع				4/28

( ارقام به ميليون ريال )

رديف	شرح	ارزش دارايي	ضريب نت	هزينه نت
1 2 3	ساختمان تجهيزات فني اثاثيه اداري	360 44 97/15	3% 10% 3%	8/10 4/4 48/0
جمـــع				68/15

رديف	شـــرح	هزينه ( ميليون ريال )
1	هزينه تهيه طرح توجيهي	5/1
جمـــع		5/1

    معادل 5% هزيــنه هاي ثابت طرح به منظور مقابله با افزايـش احتـمالي قيمـت ها ، كلا بالـغ بر 2/5 ميليون ريال مي‌باشد.

 

 

    ب- سرمايه در گردش :

 

 

 

 

 

رديف	شــرح	هزينه (ميليون ريال)
1 2 3	بــرق تلفـن ( و هزينه اشتراك اينترنت ) شارژ ساختمان	5 6 1
جمـــع		12

 

 

 

 

 

 

 

 

( ارقام به ميليون ريال )

رديف	شــرح	تعداد	حقوق ماهانه	23%سهم‌كارفرما	حقوق‌سالانه ( 14 ماه)
1 2 3 4 5	مدير آموزشگاه مدير آموزش مربي (پاره وقت ) منشي آبدارچي	1 1 4 1 1	2/1 1 9/0 75/0 6/0	31/3 76/2 - 07/2 65/1	71/17 76/16 4/50 57/12 05/10
جمـــع					49/107

 

 

 

 

رديف	شرح	هزينه كل ( ميليون ريال )
1 2 3 4 5 6	ملزومات اداري سوخت و انرژي حقوق و دستمزد استهلاك نگهداري و تعميرات هزينه هاي پيش بيني نشده	5/2 12 49/107 4/28 68/15 2/5
جــــمــع		17/171

 

 

 

 

 

 

 

 

شرح	هزينه كل ( ميليون ريال )
تنخواه گردان ( سه ماهه )	44/42
جمع	44/42

 

 

 

رديف	شرح	مبلغ(ميليون ريال)
1 2 3 4 5	خريد محل كار تجهيزات فني لوازم اداري هزينه هاي قبل از بهره برداري پيش بيني نشده	360 44 97/15 5/1 7/3
جمع هزينه هاي ثابت		17/425
سرمايه در گردش ( طبق جدول فوق )		44/42
جمع كل هزينه هاي طرح		61/467

رديف	شرح	مبلغ(ميليون ريال)
1 2	استهلاك هزينه هاي قبل از بهره‌برداري ( 5ساله ) هزينه تبليغ و اداري ( معادل 2% مبلغ شهريه )	3/0 48/7
جمــع		78/7

 

 

 

 

 

 

 

(ارقام به ميليون ريال )

رديف	شــرح	تعداد	ميانگين شهريه دوره	جمـع
1	شهريه دوره هاي آموزشي*	2496	15/0	4/374
جــمــع				4/374

*- تعداد دانش آموزان با توجه به ظرفيت آموزشگاه و تعداد رايانه هاي موجود در آن در نظر گرفته شده است. همچنين طول هر دوره آموزشي 12 جلسه برابر با 24 ساعت ( هشت ساعت آموزش مقدماتي و تئوريك و 16 ساعت آموزش عملي با رايانه )در نظر گرفته شده و ايام كاري آموزشگاه نيز 6 روز در هفته فرض شده است. بديهي است طول دوره و شهريه متعلقه بسته به نوع دوره و سطح هنرآموزان در هر دوره متغير خواهد بود.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

شرح	ميليون ريال
درآمد طرح	4/374
هزينه هاي عملياتي:     ملزومات اداري     حقوق و دستمزد     تعميرات و نگهداري     استهلاك     پيش بيني نشده	5/2 49/107 68/15 4/28 2/5
جمع هزينه هاي عملياتي	27/159
سود ناويژه	13/215
كسر ميشود:      هزينه هاي اداري	48/7
سود عملياتي	65/207
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري	3/0
سود ويژه قبل از كسر ماليات	35/207

 

 

 

 

دوره بازگشت سرمايه = 5/1سال ( هجده ماه )

( ارقام به ميليون ريال )

شــرح	هزينة متغير		هزينة ثابت		هزينة كــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مــلزومات اداري	5/2	100	-	-	5/2
حقوق و دستـمزد	62/37	35	87/69	65	49/107
سوخت و انـرژي	6/9	80	4/2	20	12
تعمير و نگهداري	54/12	80	14/3	20	68/15
اســـــتــــهلاك	-	-	4/28	100	4/28
هزيـنه هاي اداري	48/7	100	-	-	48/7
استهلاك قبل ازبهره برداري	-	-	3/0	100	3/0
پيش بينـــي نشده	42/4	85	78/0	15	2/5
جمـــع	16/74	-	89/104	-	05/179

 

 

 

 

نقطه سر به سر= 94/34%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    محاسبه كارمزد وام :

( ارقام به ميليون ريال )

1) عقد مشاركت مدني:     مبلغ قرارداد     مدت قرارداد     نرخ كارمزد     كارمزد عقد مشاركت مدني

420 ميليون ريال سه ماه 19% 95/19 ميليون ريال

 

 

2) عقد فروش اقساطي:     مبلغ قرارداد     مدت قرارداد     كارمزد تسهيلات     كارمزد عقد فروش اقساطي     كل كارمزد تسهيلات     كارمزد سالانه      اصل تسهيلات سالانه

95/439 ميليون ريال 45 ماه 19% 73/156 ميليون ريال  68/176 ميليون ريال 11/47 ميليون ريال 112 ميليون ريال

 

 

 

 

جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات

شرح	سال اول	سال دوم	سال سـوم	سال چهارم
بازپرداخت اصل تسهيلات	84	112	112	112
كارمزد تســهيلات	33/35	11/47	11/47	11/47
جمـــع	33/119	11/159	11/159	11/159