بودجه ريزي در سازمان حفاظت محيط زيست كل استان خراسان
روش بودجه ريزي دراين سازمان به صورت برنامه اي مي باشد . يعني براي هر برنامه كاري اعتبار مخصوص به آن منظور مي گردد .
تخصيص بودجه به طور سه ماه مي باشد كه هر سه ماه 25% از بودجه اي كه براي سازمان محيط زيست در نظر گرفته شده است پرداخت مي گردد تا آنها براي انجام طرحهاي عمراني و جاري خود هزينه نمايند .
طرحهاي عملياتي اين سازمان به دو گروه عمراني وجاري تقسيم مي گردد .
طرحهاي عمراني شامل طبقه بندي اقتصادي اعتبارات ،تملك دارائيهاي سرمايه اي مي شود كه به فصول سرمايه اي معروف ميباشند و داراي هفت فصل مي باشد .
|
فصل اول ) ساختمان و مستحدثات
|
1. ساختمانهاي مسكوني
2. ساختمانهاي غير مسكوني
الف ) ساختمانهاي اداري
ب ) ساختمانهاي تجاري
3. ساير مستحدثات
الف ـ شاه راه
ب ـ خيابان
ج ـ جاده و پل
4. ماشين الات و تجهيزات مربوط به ساختمان
|
فصل دوم ) ماشين آلات وتجهيزات
|
1. ماشين الات وتجهيزات حمل و نقل
الف ـ حمل ونقل موتوري
ب ـ حمل و نقل غير موتوري
ج ـ ماشين آلات راه سازي
2. ملزومات اداري غيرمصرفي ( صندلي ـ ميز و … )
3. مطالعات مربوط به تملك ماشين آلات و تجهيزات
4. مخارج جانبي مربوط به تملك ماشين آلات و تجهيزات
|
فصل سوم ) ساير دارائيهاي ثابت
|
1. دارائيهاي مولد
الف ـ حيوانات مولد
ب ـ گياهان مولد
2. دارائيهاي ثابت نامشهود
الف ـ حفاريهاي معدني
ب ـ نرم افزار رايانه اي
ج ـ كارهاي ادبي و هنري
3. مطالعات مربوط به تملك ساير دارائيهاي ثابت
4. مخارج جانبي مربوط به تملك ساير دارائيها
|
فصل چهارم ) تغيير در موجودي انبار
|
1. تغيير درموجوديهاي استراتژيك
الف ـ غلات
ب ـ نفت
2. تغيير درموجوديهاي مصالح پاي كار
3. تغيير در ساير موجوديها
الف ـ مواد و ملزومات
ب ـ كارهاي ناتمام
ج ـ كارهاي تمام شده
د ـ كالاهاي براي فروش
1. سنگها و فلزات قيمتي
الف ـ مجسمه
ب ـ كتب خطي
ج ـ جواهرات
2. تابلوهاي نقاشي
3. مطالعات مربوط به تملك اقلام گرانبها
4. مخارج جانبي مربوط به تملك اقلام گرانبها
|
فصل ششم ) زمين ،دارائيهاي توليد نشده
|
1. منابع آب سطحي
2. اصلاحات اساسي كه روي زمين انجام گرفته است
3. مطالعات مربوط به تملك زمين
4. مخارج جانبي مربوط به تملك زمين
|
فصل هفتم ) ساير دارائيهاي توليد نشده
|
1. دارائيهاي زير زميني
الف ـ نفت و گاز
ب ـ كاني هاي فلزي
ج ـ كاني هاي غير فلزي
2. ساير دارائيهاي توليد نشده و مشهود
الف ـ منابع زيستي
ب ـ منابع آب
3. دارائيهاي توليد نشده نامشهود
الف ـ حق امتياز
ب ـ حقوق ارتفاعي
4. دارائيهاي توليد نشده متفرقه
5. مطالعات مربوط به تملك دارائيهاي توليد نشده
6. مخارج جانبي مربوط به تملك دارائيهاي توليد شده
7. جبران خدمت كاركنان طرح تملك دارائيهاي سرمايه اي
طرحهاي جاري
طرحهاي جاري كه شامل طبقه بندي اقتصادي هزينه مي شود و داراي هفت فصل مي باشد كه هر فصل به آيتمهاي مخصوص خود تقسيم مي گردد .
|
فصل اول ) جبران خدمات كاركنان
|
1. حقوق و دستمزد
2. فوق العاده و مزاياي شغل
الف ـ فوق العاده وشغل
ب ـ عيدي
ج ـ پاداش
د ـ اضافه كار
هـ ـ تشريفات
|
فصل دوم ) استفاده ازكالاها و خدمات
|
1. ماموريت و نقل و انتقال كاركنان
2. حمل ونقل ارتباطات
3. نگهداري و تعمير دارائيهاي ثابت
4. نگهداري و تعمير وسايل اداري
5. چاپ و خريد نشريات و مطبوعات
6. تصوير برداري و تبليغات
7. تشريفات
8. هزينه هاي قضايي ثبتي و حقوقي
الف ـ حق الوكاله
ب ـ حق المشاوره
ج ـ هزينه ثبتي
9. هزينه بانكي
الف ـ خريد دسته چك
ب ـ خريد سفته
ج ـ هزينه انتقال وجوه
10.آب و برق و سوخت
11.مواد و لوازم مصرف شدني
الف ـ مصالح ساختماني
ب ـ ابزار و يراق
ج ـ سرويسهاي بهداشتي
د ـ مواد شوينده
هـ ـ دارو
12.هزينه هاي مطالعاتي و تحقيقاتي
الف ـ حق التأليف
ب ـ حق الترجمه
13.حق الزحمه به اشخاص براي انجام خدمات قراردادي
14.حق عضويت
|
فصل سوم ) هزينه هاي اموال ودارايي
|
1. سود و كارمزد وامها وتسهيلات بانكي
2. اجاره كرايه
1. كمك به زيان شركتهاي دولتي و موسسات
2. پرداختن مابه التفاوت قيمت كالا .
3. پرداختهاي انتقالي غير سرمايه اي به شركتهاي دولتي و موسسات انتفاعي
1. كمك بلاعوض به دولتهاي خارجي
2. كمك بلاعوض به سازمانهاي بين المللي
3. كمك بلاعوض به ساير سطوح دولتي
4. كمك بلاعوض به بخش غير دولتي .
1. حق بيمه
2. كمكهاي رفاهي كارمندان دولت
3. كمك رفاهي گروههاي خاص
4. كمك رفاهي دانش آموزان و دانشجويان
5. كمك رفاهي بازنشستگي
الف ـ ايثارگران
ب ـ ساير هزينه هاي رفاه اجتماعي
1. پرداختهاي انتقالي
2. مالياتها
3. عوارض و جرائم
درآمدها و منابع تأمين اعتبار
درآمدهاي وصولي اداره كل حفاظت محيط زيست استان خراسان
1. صدور پروانه شكار و صيد و دريافت بهاي جانوران وحشي از متخلفين .
2. حق الزحمه خدمات كارشناسي ـ آزمايشگاهي وتنديس آرايي .
3. حق الزحمه خدمات صدور دفترچه شكار .
4. ورود به پاركها ( منظور پاركهاي ملي كه در مناطق وجود دارد ) .
5. جرائم نقدي موضوع قانوني ـ اصلاح قانوني ـ شكار و صيد .
6. جرائم نقدي آلودگي و تخريب محيط زيست .
7. جلوگيري از آلودگي هوا .
كه در بين اين هفت آيتم ، آيتمهاي 2 و 1 بيشترين درآمد را به خود اختصاص ميدهند و اين درآمد از طريق حسابهاي بانكي كه در اختيار سازمان حفاظت محيط زيست است به حساب خزانه اداره كل واريز مي گردد.
عناوين طرحهاي عمراني كه در دست اجرا مي باشد :
1. تأمين تجهيزات و ماشين آلات دستگاه اجرايي .
2. احداث و تجهيز فضاي زيست محيطي .
3. مديريت و ساماندهي مناطق .
4. احداث كمربند سبز شهرها .
5. مطالعات محيط زيست .
6. تنوير افكار عمومي .
7. طراحي وايجاد جايگاه اينترنتي .