موضوع فعاليت طرح: عقيق تراشي
مدير طرح: علي اكبر نازي بربرستاني
محل فعاليت: مشهــد
اشتغال طرح: 9 نفــر
كل سرمايه گذاري طرح: 250/544 هزار ريال
سرمايه ثابت: 450/363 هزار ريال
سرمايه در گردش: 800/180 هزار ريال
تسهيلات پيشنهادي: 000/300 هزار ريال
نقطه سر به سر: 882/483 هزار ريال
دوره برگشت سرمايه: 2 سال و 3 ماه
شرح سرمايه گذاري: الف: سرمايه ثابت
1- زمين 75 متر مربع به ارزش 150 هزار ريال، قيمت كل 250/11 هزار ريال
2- ساختمان 55 متر مربع به ارزش 000/1 هزار ريال، قيمت كل 000/55 هزار ريال
3- محوطه سازي -- متر مربع به ارزش -- هزار ريال --
4- تأسيسات (شامل سيستم هاي حفاظتي و تهويه مطبوع و ...)، قيمت كل 000/20 هزار ريال
3- ماشين آلات و تجهيزات توليد (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شرح
|
تعداد
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
2
3
4
5
6
|
الكتروموتور
دستگاه برش
سنگ الماسه
تيغ
دستگاه سوراخ كن
دستگاه سايز
|
6
1
1200
50
1
1
|
عدد
دستگاه
عدد
عدد
دستگاه
دستگاه
|
500
000/2
70
20
000/6
000/60
|
000/3
000/2
000/84
000/1
000/6
000/60
|
|
جمــع
|
000/156
|
4- لوازم اداري و ايمني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبـلغ
|
|
1
2
|
كامپيوتر با تجهيزات جانبي يكدستگاه كامل
ميز و صندلي و لوازم اداري
|
000/10
200/1
|
|
جمــع
|
200/11
|
ب: هزينه هاي ساليانه طرح
1- مواد اوليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مقدار
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
|
سنگ خام
|
14
|
تن
|
000/17
|
000/238
|
|
|
000/238
|
2- نيروي انساني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
حقوق ماهيانه
|
حقوق ساليانه
|
|
توليدي
|
غير توليدي
|
|
1
2
3
4
|
سرپرست كارگاه
كارگر ماهر
كارگر نيمه ماهر
كارمند اداري و مالي
|
1 نفر
4 نفر
3 نفر
1 نفر
|
000/4
700/2
000/2
000/3
|
000/56
200/151
000/84
|
000/42
|
|
جمــع
|
9
|
|
200/291
|
000/42
|
3- هزينه انرژي و سوخت (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مصرف ساليانه
|
واحد
|
نرخ
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
5
|
برق
آب و فاضلاب
گاز شهري
تلفن
سوخت بنزين
|
000/6
|
كيلووات
مترمكعب
مترمكعب
پالس
ليتر
|
000/8
|
600/3
500
000/2
000/2
800/4
|
|
جمــع
|
900/12
|
4- وسيله نقليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شـرح
|
تعداد
|
مبلغ
|
|
1
|
وانت مزدا
|
1 دستگاه
|
000/110
|
|
جمــع
|
000/110
|
5- هزينه تعمير و نگهداري (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
درصد تعمير
|
هزينه تعمير
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اداري و رفاهي
وسيله نقليه
|
000/55
000/20
000/156
200/11
000/110
|
5
10
5
10
10
|
750/2
000/2
800/7
120/1
000/11
|
|
جمــع
|
200/352
|
|
670/24
|
7- هزينه استهلاك (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
استهلاك
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
نرخ
|
روش
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اداري و رفاهي
وسيله نقليه
|
000/55
000/20
000/156
200/11
000/110
|
10
10
10
5
30
|
مستقيم
مستقيم
مستقيم
مستقيم
نزولي
|
500/5
000/2
600/15
560
000/33
|
500/5
000/2
600/15
560
100/23
|
500/5
000/2
600/15
560
170/16
|
500/5
000/2
600/15
560
319/11
|
500/5
000/2
600/15
560
923/7
|
|
جمــع
|
200/352
|
|
|
660/56
|
760/46
|
830/39
|
979/34
|
585/31
|
8- هزينه بيمه
هزينه بيمه سرمايه ثابت طرح معادل 5 % سرمايه گذاري ثابت طرح معادل 170/18 هزار ريال مي باشد.
9- برآورد درآمد
|
رديف
|
شــرح
|
توليد ساليانه
|
واحد
|
قيمت واحد
|
قيمت كل
|
|
1
|
توليد 000/800 قطعه عقيق تراش داده شده
|
000/800
|
قطعه
|
2/1
|
000/960
|
|
جمــع
|
000/960
|
برآورد سرمايه در گردش (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
|
مواد اوليه براي 4 ماه مصرف
نيروي انساني براي سه ماه كاري
انرژي مصرفي براي 2 ماه كاري
مطالبات معادل 5 روز درآمد
|
350/79
300/83
150/2
000/16
|
|
جمع
|
800/180
|
جدول هزينه هاي ثابت و متغير طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
هزينه هاي ثابت
|
هزينه هاي متغير
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
|
مواد اوليه
حقوق و دستمزد
انرژي و سوخت
تعمير و نگهداري
بيمه سرماية ثابت
هزينه استهلاك
تخفيفات و اداري
هزينه تسهيلات
|
000/238
200/333
900/12
670/24
170/18
660/56
600/9
400/27
|
__
280/133
870/3
400/7
170/18
660/56
__
400/27
|
__
40
30
30
100
100
__
100
|
000/238
920/199
030/9
270/17
__
__
600/9
__
|
100
60
70
70
__
__
100
__
|
|
جمــع
|
600/720
|
780/246
|
34
|
820/473
|
66
|
محاسبات هزينه تسهيلات مالي
تسهيلات سرمايه ثابت:
مبلغ 000/220 هزار ريال با شش ماه ئوران مشاركت و 6 سال
فروش اقساطي جهت سرمايه گذاري ثابت 14%
سود دوران مشاركت 400/15 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 400/235 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 200/101 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه ثابت 600/116 هزار ريال
سود تسهيلات سرمايه ثابت (ساليانه) 400/19 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 600/36 هزار ريال
تسهيلات سرمايه در گردش:
مبلغ 000/80 هزار ريال با شش ماه دوران مشاركت و
3 سال فروش اقساطي جهت سرمايه در گردش 14%
سود دوران مشاركت 600/5 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 600/85 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 400/18 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه در گردش 000/24 هزار ريال
سود سرمايه در گردش (ساليانه) 000/8 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 700/26 هزار ريال
جدول شرح سرمايه گذاري طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
سهم متقاضي
|
سهم تسهيلات
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
|
زمين
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسايط نقليه
|
250/11
000/55
000/20
000/156
200/11
000/110
|
250/11
000/55
000/20
00/46
200/11
--
|
100
100
100
29
100
--
|
--
--
--
000/110
--
000/110
|
--
--
--
71
--
100
|
|
جمع سرمايه ثابت
|
450/363
|
450/143
|
40
|
000/220
|
60
|
|
جمع سرمايه در گردش
|
800/180
|
800/100
|
56
|
000/80
|
44
|
|
كل سرمايه گذاري
|
250/544
|
250/244
|
45
|
000/300
|
55
|
جدول بازپرداخت اصل و سود تسهيلات
|
شــرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
سود تسهيلات سرمايه ثابت
سود تسهيلات سرمايه در گردش
كل سود
اصل تسهيلات سرمايه ثابت
اصل تسهيلات سرمايه در گردش
مجموع اصل تسهيلات ساليانه
|
400/19
000/8
400/27
600/36
700/26
300/63
|
400/19
000/8
400/27
600/36
700/26
300/63
|
400/19
000/8
400/27
600/36
700/26
817/92
|
400/19
--
400/19
600/36
--
600/36
|
400/19
--
400/19
600/36
--
600/36
|
جدول شرح عملكرد (سود و زيان) طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
1
|
درصد ظرفيت
|
80
|
90
|
100
|
100
|
100
|
|
2
|
فروش ناخالص
|
000/768
|
000/864
|
000/960
|
000/960
|
000/960
|
|
3
|
كسر مي شود: تعديل فروش
|
680/7
|
640/8
|
600/9
|
600/9
|
600/9
|
|
4
|
فروش خالص
|
320/760
|
360/855
|
400/950
|
400/950
|
400/950
|
|
5
|
كسر مي شود: هزينه هاي ساليانه طرح:
|
|
|
|
|
|
|
6
|
مواد اوليه
|
400/190
|
200/214
|
000/238
|
000/238
|
000/238
|
|
7
|
دستمزد توليدي
|
960/232
|
080/262
|
200/291
|
200/291
|
200/291
|
|
8
|
انرژي و سوخت
|
900/12
|
900/12
|
900/12
|
900/12
|
900/12
|
|
9
|
تعمير و نگهداري
|
670/24
|
670/24
|
670/24
|
670/24
|
670/24
|
|
10
|
بيمه سرمايه ثابت
|
170/18
|
170/18
|
170/18
|
170/18
|
170/18
|
|
11
|
استهلاك توليدي
|
660/56
|
760/46
|
830/39
|
979/34
|
585/31
|
|
12
|
جمع هزينه هاي توليدي
|
760/535
|
780/578
|
770/624
|
919/609
|
525/606
|
|
13
|
اضافه مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
0
|
720/10
|
060/12
|
400/13
|
266/13
|
|
14
|
كسر مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
720/10
|
060/12
|
400/13
|
266/13
|
132/13
|
|
15
|
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته
|
040/525
|
440/577
|
430/623
|
053/610
|
659/606
|
|
16
|
سود ناويژه
|
280/235
|
920/277
|
970/326
|
347/340
|
741/343
|
|
17
|
كسر مي شود هزينه هاي عملياتي:
|
|
|
|
|
|
|
18
|
دستمزد غير توليدي
|
000/42
|
000/42
|
000/42
|
000/42
|
000/42
|
|
19
|
هزينه هاي توزيع و فروش
|
680/7
|
640/8
|
600/9
|
600/9
|
600/9
|
|
20
|
جمع
|
680/49
|
640/50
|
600/51
|
600/51
|
600/51
|
|
21
|
كسر مي شود هزينه هاي غير عملياتي:
|
|
|
|
|
|
|
22
|
تسهيلات بانكي
|
400/27
|
400/27
|
400/27
|
400/19
|
400/19
|
|
23
|
جمع كل هزينه ها
|
120/602
|
480/655
|
430/702
|
053/681
|
659/677
|
|
24
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
200/158
|
880/199
|
970/247
|
347/269
|
741/272
|
|
25
|
كسر مي شود ماليات 10 %
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
26
|
سود ويژه پس از كسر ماليات
|
200/158
|
880/199
|
970/247
|
347/269
|
741/272
|
|
27
|
نرخ بازگشت سرمايه
|
29%
|
37%
|
46%
|
49%
|
50%
|
جدول تراز آزمايشي طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ جزء
|
مبلغ كل
|
|
بدهكار
|
بستانكار
|
بدهكار
|
بستانكار
|
|
1
|
دارائيهاي ثابت:
|
|
|
450/363
|
|
|
2
|
زمين
|
250/11
|
|
|
|
|
3
|
ساختمان
|
000/55
|
|
|
|
|
4
|
ماشين آلات و تجهيزات
|
000/156
|
|
|
|
|
5
|
تأسيسات
|
000/20
|
|
|
|
|
6
|
وسايط نقليه
|
000/110
|
|
|
|
|
7
|
اثاثيه و لوازم اداري
|
200/11
|
|
|
|
|
8
|
سرمايه در گردش
|
800/180
|
|
800/180
|
|
|
9
|
بدهي ها:
|
|
|
|
000/300
|
|
10
|
تسهيلات بانكي
|
|
000/300
|
|
|
|
11
|
سرمايه:
|
|
|
|
250/244
|
|
12
|
سهم آورنده متقاضي
|
|
250/244
|
|
|
|
13
|
فروش خالص
|
|
400/950
|
|
400/950
|
|
14
|
موجودي كالاي ابتداي دوره
|
060/12
|
|
060/12
|
|
|
15
|
موجودي كالاي پايان دوره
|
|
400/13
|
|
400/13
|
|
16
|
هزينه هاي توليدي:
|
|
|
770/624
|
|
|
17
|
مواد اوليه
|
000/238
|
|
|
|
|
18
|
دستمزد توليدي
|
200/291
|
|
|
|
|
19
|
انرژي و سوخت
|
900/12
|
|
|
|
|
20
|
تعمير و نگهداري
|
670/24
|
|
|
|
|
21
|
بيمه سرمايه ثابت
|
170/18
|
|
|
|
|
22
|
استهلاك
|
830/39
|
|
|
|
|
23
|
هزينه هاي غير توليدي:
|
|
|
000/79
|
|
|
24
|
دستمزد غير توليدي
|
000/42
|
|
|
|
|
25
|
هزينه توزيع و فروش
|
600/9
|
|
|
|
|
26
|
تسهيلات بانكي
|
400/27
|
|
|
|
|
27
|
سود ويژه پس از كسر ماليات
|
970/247
|
|
970/247
|
|
|
جمـع تراز
|
050/508/1
|
050/508/1
|
050/508/1
|
050/508/1
|
جدول گردش وجوه نقدي طرح
|
شــرح
|
دوران سازندگي
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
منابع:
|
|
|
|
|
|
|
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
--
|
200/158
|
880/199
|
960/257
|
347/269
|
741/272
|
|
استهلاك
|
--
|
660/56
|
760/47
|
830/39
|
979/34
|
585/31
|
|
سرمايه گذاري متقاضي
|
250/244
|
|
|
|
|
|
|
سهم تسهيلات
|
000/300
|
|
|
|
|
|
|
جمع منابع
|
250/544
|
860/214
|
640/247
|
790/297
|
326/304
|
326/304
|
|
مصارف:
|
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه ثابت
|
450/363
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه در گردش
|
800/180
|
|
|
|
|
|
|
اصل تسهيلات
|
--
|
300/63
|
300/63
|
300/63
|
600/36
|
600/36
|
|
ماليات
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
جمع مصارف
|
250/544
|
300/63
|
300/63
|
300/63
|
600/36
|
600/36
|
|
مازاد
|
--
|
560/151
|
340/184
|
208/762/1
|
465/782/1
|
465/778/1
|
|
مازاد انباشته
|
--
|
560/151
|
900/335
|
390/570
|
116/838
|
842/105/1
|
هزار ريال 882/483= = فروش دو نقطه سر به سر
50 % = 100 * = درصد فروش دو نقطه سر به سر
42% = 100 * = نرخ برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
3/2 = = دوره برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
دوران برگشت سرمايه حدود 2 سال و 3 ماه پيش بيني مي شود.