موضوع فعاليت طرح:
حكاكي روي سنگ، معرق روي چوب و چرم و مشبك كاري
مدير طرح: علي انصــاري
محل فعاليت: مشهــد
اشتغال طرح: 15 نفــر
كل سرمايه گذاري طرح: 500/032/2 هزار ريال
سرمايه ثابت: 400/311/1 هزار ريال
سرمايه در گردش: 100/721 هزار ريال
تسهيلات پيشنهادي: 000/000/1 هزار ريال
نقطه سر به سر: 274/889/1 هزار ريال
دوره برگشت سرمايه: 9 سال و 1 ماه
مقدمه:
صنايع دستي تجلي ويژگيهاي قومي، زبان، مذهب و بيانگر فعاليتهاي هنري- صنعتي يك ملت است و در ميان مردم و اقوام مختلف با آداب و رسوم و شيوه هاي متفاوت زندگي صنايع دستي متفاوتي رايج بوده است كه به تناسب شيوه زندگي هر قوم و سنن و رسوم خاص آنها تكميل يافته است.
تاريخ چند هزار ساله هنرهاي دستي نشان از قدمتي شايان و درخور توجه و اصالتي فراموش نشدني دارد.
نمونه هايي از اين آثار هم اكنون بعنوان ميراثهاي گرانقدر و ارزشمند تمدن و فرهنگ بشري در معروفترين موزه هاي ايران و جهان نگهداري مي شود كه خود از ارزش و كيفيت بالاي اين هنر- صنعت خبر مي دهد.
با توجه به تنوع صنايع دستي در استان خراسان و مزيت هاي اينگونه هنر با توليد و توسعه اكثر رشته ها مي توان به اهداف مورد نظر كه همانا ايجاد اشتغال، توليد، توسعه، صادرات باشد در كوتاه مدت برسيم.
در ابتدا اينگونه هنرها با ابزار كار سنتي توليد مي شد كه وقت زيادي را تلف مي نمود و توليدات از قيمت تمام شده بالايي برخوردار بودند وليكن اخيراً با توجه به ورود تكنولوژي در عرصه توليد صنايع دستي، بعضي از مراحل توليد با ماشين انجام و زمان توليد به حداقل رسيده است.
طرحي كه در حال حاضر ارائه مي گردد از تلفيق چند رشته از هنرهاي دستي است كه مي توان حكاكي روي چرم، معرق چرم، قلمزني روي سنگ و حكاكي روي چوب را نام برد.
اميد است با توسعه و آموزش اين رشته ها سهمي در توليد و اشتغال داشته و به قسمتي از اهداف برنامه بيست ساله جمهوري اسلامي ايران رسيده و خدمتي نمائيم.
شرح سرمايه گذاري: الف: سرمايه ثابت
1- زمين 200 متر مربع به ارزش 500 هزار ريال، قيمت كل 000/100 هزار ريال
2- ساختمان 100 متر مربع به ارزش 1200 هزار ريال، قيمت كل 000/120 هزار ريال
3- محوطه سازي 100 متر مربع به ارزش 300 هزار ريال قيمت كل 000/30 هزار ريال
4- تأسيسات (شامل سيستم هاي حفاظتي و تهويه مطبوع و ...)، قيمت كل 000/40 هزار ريال
(ارقام به هزار ريال)
3- ماشين آلات و تجهيزات توليد
|
|
شرح
|
تعداد
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
|
دستگاه پرس بزرگ
دستگاه پرس كوچك
اره مويي برقي
قالب، سمبه، ماتريس، غالبهاي برشي
دستگاه CNC حكاكي
دستگاه ليزر برشي ضعيف
دستگاه پرس 60 تني
اره و رنده برقي
دلر
|
2
2
2
120
2
1
1
2
4
|
دستگاه
دستگاه
دستگاه
قطعه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
عدد
عدد
|
500/12
500/2
500/1
-
000/150
000/250
000/120
000/15
500
|
000/25
000/5
000/3
000/70
000/300
000/250
000/120
000/30
000/2
|
|
جمــع
|
000/805
|
4- لوازم اداري و ايمني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبـلغ
|
|
1
2
3
|
ميز و صندلي 2 عــدد
كامپيوتر 2 دستگاه با متعلقات كامل
كولر و غيره
|
400/1
000/20
000/10
|
|
جمــع
|
400/31
|
ب: هزينه هاي ساليانه طرح
1- مواد اوليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مقدار
|
واحد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
|
1
2
3
4
5
|
آلومينيوم (ميانگين 4/0و 5/0و 6/0)
پارچه متنوع
هويه برقي
MDF
فوم و چرم
|
000/1
000/50
000/25
000/2
000/10
|
ورق 1*2
متر مربع
عدد
متر
متر
|
130
120
1/11
160
35
|
000/130
000/600
500/277
000/320
000/350
|
|
جمــع
|
500/677/1
|
2- نيروي انساني (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
حقوق ماهيانه
|
حقوق ساليانه
|
|
توليدي
|
غير توليدي
|
|
1
2
3
4
5
|
مسئول فني كارگاه
كارگر ماهر
كارگر نيمه ماهر
حسابدار
راننده
|
1 نفر
10 نفر
5 نفر
1 نفر
1 نفر
|
500/2
000/2
500/1
000/3
000/2
|
000/35
000/280
000/105
|
000/42
000/28
|
|
جمــع
|
000/420
|
000/70
|
3- هزينه انرژي و سوخت (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مصرف ساليانه
|
واحد
|
نرخ
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
5
|
برق سه فاز
آب و فاضلاب
گاز شهري
تلفن
بنزين
|
000/12
|
ليتر
|
800
|
500/2
000/1
000/2
000/2
600/9
|
|
جمــع
|
100/17
|
4- وسيله نقليه (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شـرح
|
تعداد
|
مبلغ
|
|
1
2
|
سواري آردي
وانت مزدا
|
1 دستگاه
1 دستگاه
|
000/75
000/110
|
|
جمــع
|
000/185
|
5- هزينه تعمير و نگهداري (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
درصد تعمير
|
هزينه تعمير
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسيله نقليه
|
000/150
000/40
000/805
400/31
000/185
|
2
10
5
10
10
|
000/3
000/4
250/40
140/3
500/18
|
|
جمــع
|
400/211/1
|
|
890/68
|
7- هزينه استهلاك (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
ارزش دارايي
|
استهلاك
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
نرخ
|
روش
|
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسيله نقليه
|
000/150
000/40
000/805
400/31
000/185
|
10
10
10
5
30
|
مستقيم
مستقيم
مستقيم
مستقيم
نزولي
|
000/15
000/4
500/80
570/1
500/55
|
000/15
000/4
500/80
570/1
850/38
|
000/15
000/4
500/80
570/1
195/27
|
000/15
000/4
500/80
570/1
036/19
|
000/15
000/4
500/80
570/1
326/13
|
|
جمــع
|
400/211/1
|
|
|
570/156
|
920/139
|
265/128
|
106/120
|
396/114
|
8- هزينه بيمه
هزينه بيمه سرمايه ثابت طرح معادل 5 % سرمايه گذاري ثابت طرح معادل 570/65 هزار ريال مي باشد.
9- برآورد درآمد
|
رديف
|
شــرح
|
توليد ساليانه
|
واحد
|
قيمت واحد
|
قيمت كل
|
|
1
2
3
4
5
|
شابلون مشبك فلزي
معرق روي چرم
معرق روي چوب
نقاشي روي چرم
معرق روي چوب MDF
|
000/150
500/1
700
700
700
|
عدد
عدد
عدد
عدد
عدد
|
10
220
300
450
700
|
000/500/1
000/330
000/210
000/315
000/490
|
|
جمــع
|
000/845/2
|
برآورد سرمايه در گردش (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
|
1
2
3
4
5
|
مواد اوليه براي 4 ماه مصرف
نيروي انساني براي سه ماه كاري
انرژي مصرفي براي 2 ماه كاري
مطالبات معادل 5 روز درآمد
تنخواه گردان معادل سه ماه اجاره
|
000/560
500/122
850/2
750/35
--
|
|
جمع
|
100/721
|
جدول هزينه هاي ثابت و متغير طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
هزينه هاي ثابت
|
هزينه هاي متغير
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
|
مواد اوليه
حقوق دستمزد
انرژي و سوخت
تعمير و نگهداري
بيمه سرماية ثابت
هزينه استهلاك
تخفيفات و اداري
هزينه تسهيلات
هزينه اجاره
|
500/677/1
000/490
100/17
890/68
570/65
570/156
760/22
667/90
__
|
__
500/171
130/5
667/20
570/65
570/156
__
667/90
__
|
__
35
30
30
100
100
__
100
__
|
500/677/1
500/318
970/11
223/48
__
__
760/22
__
__
|
100
65
70
70
__
__
100
__
__
|
|
جمــع
|
057/589/2
|
104/510
|
20
|
953/078/2
|
80
|
محاسبات هزينه تسهيلات مالي
تسهيلات سرمايه ثابت:
مبلغ 000/800 هزار ريال با شش ماه ئوران مشاركت و 6 سال
فروش اقساطي جهت سرمايه گذاري ثابت 14%
سود دوران مشاركت 000/56 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 000/856 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 000/368 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه ثابت 000/424 هزار ريال
سود ساليانة تسهيلات سرمايه ثابت 667/70 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 333/133 هزار ريال
تسهيلات سرمايه در گردش:
مبلغ 000/200 هزار ريال با شش ماه دوران مشاركت و
3 سال فروش اقساطي جهت سرمايه در گردش 14%
سود دوران مشاركت 000/14 هزار ريال
اصل و سود دوران مشاركت 000/214 هزار ريال
سود دوران فروش اقساطي 000/46 هزار ريال
كل سود تسهيلات سرمايه در گردش 000/60 هزار ريال
سود ساليانه سرمايه در گردش 000/20 هزار ريال
سهم ساليانه اصل تسهيلات 667/66 هزار ريال
جدول شرح سرمايه گذاري طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شــرح
|
مبلغ
|
سهم متقاضي
|
سهم تسهيلات
|
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
|
1
2
3
4
5
6
|
زمين
ساختمان و محوطه سازي
تأسيسات
ماشين آلات و تجهيزات
اثاثيه و لوازم اداري
وسايط نقليه
|
000/100
000/150
000/40
000/805
400/31
000/185
|
000/100
--
000/40
000/155
400/31
000/185
|
100
--
100
20
100
100
|
--
000/150
--
000/650
--
--
|
--
100
--
80
--
--
|
|
جمع سرمايه ثابت
|
400/311/1
|
400/511
|
39
|
000/800
|
61
|
|
جمع سرمايه در گردش
|
100/721
|
100/521
|
72
|
000/200
|
38
|
|
كل سرمايه گذاري
|
500/032/2
|
500/032/1
|
51
|
000/000/1
|
49
|
جدول بازپرداخت اصل و سود تسهيلات
|
شــرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
سود تسهيلات سرمايه ثابت
سود تسهيلات سرمايه در گردش
كل سود
اصل تسهيلات سرمايه ثابت
اصل تسهيلات سرمايه در گردش
مجموع اصل تسهيلات در گردش
|
667/70
000/20
667/90
333/133
667/66
000/200
|
667/70
000/20
667/90
333/133
667/66
000/200
|
667/70
000/20
667/90
333/133
667/66
000/200
|
667/70
--
667/70
333/133
--
333/133
|
667/70
--
667/70
333/133
--
333/133
|
جدول شرح عملكرد (سود و زيان) طرح (ارقام به هزار ريال)
|
رديف
|
شرح
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
1
|
درصد ظرفيت
|
80
|
90
|
100
|
100
|
100
|
|
2
|
فروش ناخالص
|
000/276/2
|
500/560/2
|
000/845/2
|
000/845/2
|
000/845/2
|
|
3
|
كسر مي شود: تعديل فروش
|
760/22
|
605/25
|
450/28
|
450/28
|
450/28
|
|
4
|
فروش خالص
|
240/253/2
|
895/534/2
|
550/816/2
|
550/816/2
|
550/816/2
|
|
5
|
كسر مي شود: هزينه هاي ساليانه طرح:
|
|
|
|
|
|
|
6
|
مواد اوليه
|
000/342/1
|
750/509/1
|
500/677/1
|
500/677/1
|
500/677/1
|
|
7
|
دستمزد توليدي
|
000/336
|
000/378
|
000/420
|
000/420
|
000/420
|
|
8
|
انرژي و سوخت
|
100/17
|
100/17
|
100/17
|
100/17
|
100/17
|
|
9
|
تعمير و نگهداري
|
890/68
|
890/68
|
890/68
|
890/68
|
890/68
|
|
10
|
بيمه سرمايه ثابت
|
570/65
|
570/65
|
570/65
|
570/65
|
570/65
|
|
11
|
استهلاك توليدي
|
570/156
|
920/139
|
265/128
|
106/120
|
396/114
|
|
12
|
جمع هزينه هاي توليدي
|
130/986/1
|
230/179/2
|
325/377/2
|
166/369/2
|
456/363/2
|
|
13
|
اضافه مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
0
|
000/37
|
625/41
|
250/46
|
787/45
|
|
14
|
كسر مي شود: كالاي ساخته شده در جريان ساخت10 روز
|
000/37
|
625/41
|
250/46
|
787/45
|
787/45
|
|
15
|
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته
|
130/949/1
|
605/174/2
|
700/372/2
|
629/369/2
|
918/363/2
|
|
16
|
سود ناويژه
|
110/304
|
290/360
|
850/443
|
921/446
|
632/452
|
|
17
|
كسر مي شود هزينه هاي عملياتي:
|
|
|
|
|
|
|
18
|
دستمزد غير توليدي
|
000/70
|
000/70
|
000/70
|
0000/70
|
000/70
|
|
19
|
هزينه هاي توزيع و فروش
|
760/22
|
605/25
|
450/28
|
450/28
|
450/28
|
|
20
|
جمع
|
760/92
|
605/95
|
450/98
|
450/98
|
450/98
|
|
21
|
كسر مي شود هزينه هاي غير عملياتي:
|
|
|
|
|
|
|
22
|
تسهيلات بانكي
|
667/90
|
667/90
|
667/90
|
667/70
|
667/70
|
|
23
|
جمع كل هزينه ها
|
557/132/2
|
877/360/2
|
817/561/2
|
746/538/2
|
035/533/2
|
|
24
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
683/120
|
018/174
|
733/254
|
804/277
|
515/283
|
|
25
|
كسر مي شود ماليات 10 %
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
26
|
سود ويژه پس از كسر ماليات
|
683/120
|
018/174
|
733/254
|
804/277
|
515/283
|
|
27
|
نرخ بازگشت سرمايه
|
6 %
|
9 %
|
12 %
|
14 %
|
14 %
|
جدول گردش وجوه نقدي طرح
|
شــرح
|
دوران سازندگي
|
سال اول
|
سال دوم
|
سال سوم
|
سال چهارم
|
سال پنجم
|
|
منابع:
|
|
|
|
|
|
|
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
|
683/120
|
018/174
|
733/254
|
804/277
|
515/283
|
|
استهلاك
|
|
570/156
|
920/139
|
265/128
|
106/120
|
396/114
|
|
سرمايه گذاري متقاضي
|
500/032/1
|
|
|
|
|
|
|
سهم تسهيلات
|
000/000/1
|
|
|
|
|
|
|
جمع منابع
|
500/032/2
|
253/277
|
938/313
|
998/382
|
910/397
|
911/397
|
|
مصارف:
|
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه ثابت
|
400/311/1
|
|
|
|
|
|
|
سرمايه در گردش
|
100/721
|
|
|
|
|
|
|
اصل تسهيلات
|
|
000/200
|
000/200
|
000/200
|
333/133
|
333/133
|
|
ماليات
|
|
--
|
--
|
--
|
--
|
--
|
|
جمع مصارف
|
500/032/2
|
000/200
|
000/200
|
000/200
|
333/133
|
333/133
|
|
مازاد
|
--
|
253/77
|
938/113
|
998/182
|
577/264
|
578/264
|
|
مازاد انباشته
|
--
|
253/77
|
191/191
|
189/374
|
766/638
|
344/903
|
هزار ريال 274/889/1= 2.845.000/2.078.953=1/510.104 = فروش دو نقطه سر به سر
67 % = 100 * 766.047/510.104 = درصد فروش دو نقطه سر به سر
11% = 100*2.032.500/222.150 = نرخ برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
1/9 = 222.150/2.032.500 = دوره برگشت سرمايه (متوسط 5 سال)
دوران برگشت سرمايه حدوداً 9 سال و 1 ماه پيش بيني مي شود.